2026年02月號生活情报

全民理财的好帮手 -- TISA帐户

亚东证券 / 提供

　　为鼓励民众长期投资、及早进行退休准备，金管会责成集保结算所建置台湾个人投资储蓄帐户（Taiwan Individual Savings Account,简称「TISA帐户」）机制，借鑑日本的NISA（Nippon Individual Savings Account）与英国的ISA（Individual Savings Account）制度，以中长期定期定额投资，达成资产累积的目标。初期以基金为主，未来可能扩及股票、ETF等金融商品，更多相关资讯，皆在本期「财经网」。

帐户开立限制

　　TISA制度于2025年6月30日正式启动，民众在每个销售机构只能开立一个TISA帐户，但可以在不同家银行、证券商或基金销售平台，分别开设TISA帐户。在各机构申购的TISA级别基金，会分别归户到各自的TISA帐户底下，可透过集保平台，查询个人所有的TISA帐户及投资标的。

TISA与一般券商帐户的差异

4263401

投资标的不同

TISA帐户：目前只能投资经官方筛选、专为长期储蓄设计的「TISA基金」。
一般券商帐户：可投资股票、ETF、债券、各类基金等多种金融商品。

投资方式限制

TISA帐户：目前仅能以「定期定额」方式申购，且最低金额为NTD 1,000，必须连续扣款24个月。
一般券商帐户：可自由选择单笔或定期定额投资，金额弹性大，且无连续扣款的强制规定。

费用与优惠

TISA帐户：申购TISA基金免手续费，经理费则低于1%。
一般券商帐户：多数基金、股票都会收取手续费，经理费则依商品而异。

适用对象

TISA帐户：仅限自然人（台湾居民及长居台湾之外籍人士）。
一般券商帐户：自然人与法人皆可开户。

TISA制度特色与优势

专户机制：TISA不是新投资商品，而是投资帐户。民众于参与机构（银行、证券、投信等）申请开设帐户后，帐户将明确区分为TISA资产与一般投资部位。
低门槛、费用优惠：以较低起点（如每月定期定额千元起）、免手续费、低经理费等优惠，鼓励民众参与投资，且未来有机会争取租税优惠。
长期投资导向：鼓励定期定额、持有较长期间、避免频繁短线交易，藉此养成长期配置资产的习惯。
专家严选：基金商品由TISA基金委员会筛选，纳入具长期投资价值的股票型、债券型与资产配置型基金。

　　TISA级别基金并不是新发行的基金商品，而是「优惠特别版本」的概念。换言之，市场上已有此档基金，但投信公司特别设计一个免手续费、低经理费的版本，专供TISA帐户投资人以新台币定期定额购买。此外，TISA基金不配息，而是将利息滚入净值当中，增加复利效果。对投资人而言，不仅不必烦恼配息所得的课税问题，也没有二代健保补充保费等支出，可省下上述隐形投资成本。若能结合劳工退休金制度的强迫储蓄，以及递延税负的优势，将会是更棒的选择。

　　TISA帐户是为应对高龄化、鼓励民众提早规划中长期投资、打造全民理财文化的重大制度，也提供投资人一条「低门槛、定期定额、长期累积」的优质新选择，避免许多人因为资讯不对称或操作复杂而放弃理财，亦可免于短线操作与情绪交易，有助于逐步累积财富。不过，投资人仍应先了解自身退休金缺口与可投入资金，再评估是否将TISA帐户纳入投资布局，同时持续关注政策变动，如：未来是否有税赋优惠、投资标的扩充（纳入股票、ETF…）等，以保障自身权益。

集保结算所TISA帐户查询平台：https://tisa.tdcc.com.tw/home/ssm101

投信投顾公会TISA专区：https://www.sitca.org.tw/ROC/TISA/index.html

证交所证券投资反诈骗专区：https://www.twse.com.tw/anti-fraud/zh/index.html

【反诈骗谘询查证】