2026年02月號生活情報

全民理財的好幫手 -- TISA帳戶

亞東證券 / 提供

　　為鼓勵民眾長期投資、及早進行退休準備，金管會責成集保結算所建置臺灣個人投資儲蓄帳戶（Taiwan Individual Savings Account,簡稱「TISA帳戶」）機制，借鑑日本的NISA（Nippon Individual Savings Account）與英國的ISA（Individual Savings Account）制度，以中長期定期定額投資，達成資產累積的目標。初期以基金為主，未來可能擴及股票、ETF等金融商品，更多相關資訊，皆在本期「財經網」。

帳戶開立限制

　　TISA制度於2025年6月30日正式啟動，民眾在每個銷售機構只能開立一個TISA帳戶，但可以在不同家銀行、證券商或基金銷售平臺，分別開設TISA帳戶。在各機構申購的TISA級別基金，會分別歸戶到各自的TISA帳戶底下，可透過集保平臺，查詢個人所有的TISA帳戶及投資標的。

TISA與一般券商帳戶的差異

4263401

投資標的不同

TISA帳戶：目前只能投資經官方篩選、專為長期儲蓄設計的「TISA基金」。
一般券商帳戶：可投資股票、ETF、債券、各類基金等多種金融商品。

投資方式限制

TISA帳戶：目前僅能以「定期定額」方式申購，且最低金額為NTD 1,000，必須連續扣款24個月。
一般券商帳戶：可自由選擇單筆或定期定額投資，金額彈性大，且無連續扣款的強制規定。

費用與優惠

TISA帳戶：申購TISA基金免手續費，經理費則低於1%。
一般券商帳戶：多數基金、股票都會收取手續費，經理費則依商品而異。

適用對象

TISA帳戶：僅限自然人（臺灣居民及長居臺灣之外籍人士）。
一般券商帳戶：自然人與法人皆可開戶。

TISA制度特色與優勢

專戶機制：TISA不是新投資商品，而是投資帳戶。民眾於參與機構（銀行、證券、投信等）申請開設帳戶後，帳戶將明確區分為TISA資產與一般投資部位。
低門檻、費用優惠：以較低起點（如每月定期定額千元起）、免手續費、低經理費等優惠，鼓勵民眾參與投資，且未來有機會爭取租稅優惠。
長期投資導向：鼓勵定期定額、持有較長期間、避免頻繁短線交易，藉此養成長期配置資產的習慣。
專家嚴選：基金商品由TISA基金委員會篩選，納入具長期投資價值的股票型、債券型與資產配置型基金。

　　TISA級別基金並不是新發行的基金商品，而是「優惠特別版本」的概念。換言之，市場上已有此檔基金，但投信公司特別設計一個免手續費、低經理費的版本，專供TISA帳戶投資人以新臺幣定期定額購買。此外，TISA基金不配息，而是將利息滾入淨值當中，增加複利效果。對投資人而言，不僅不必煩惱配息所得的課稅問題，也沒有二代健保補充保費等支出，可省下上述隱形投資成本。若能結合勞工退休金制度的強迫儲蓄，以及遞延稅負的優勢，將會是更棒的選擇。

　　TISA帳戶是為應對高齡化、鼓勵民眾提早規劃中長期投資、打造全民理財文化的重大制度，也提供投資人一條「低門檻、定期定額、長期累積」的優質新選擇，避免許多人因為資訊不對稱或操作複雜而放棄理財，亦可免於短線操作與情緒交易，有助於逐步累積財富。不過，投資人仍應先了解自身退休金缺口與可投入資金，再評估是否將TISA帳戶納入投資布局，同時持續關注政策變動，如：未來是否有稅賦優惠、投資標的擴充（納入股票、ETF…）等，以保障自身權益。

集保結算所TISA帳戶查詢平臺：https://tisa.tdcc.com.tw/home/ssm101

投信投顧公會TISA專區：https://www.sitca.org.tw/ROC/TISA/index.html

證交所證券投資反詐騙專區：https://www.twse.com.tw/anti-fraud/zh/index.html

【反詐騙諮詢查證】