2017年02月號生活情报

新制劳退金，怎麽领最划算？

远东新世纪 / 郭智涵

　　立法院於2016年11月1日三读通过修正「劳工退休金条例」第24条，未来年满60岁且工作年资满15年以上的劳工，请领劳工退休金的方式，将从「只能月领」变为「月领或一次领择一」，预计影响632万名劳工。最快至2020年时，将有第一批劳退新制年资满15年的劳工可适用。

　　劳退新制自2005年开办，依原先规定，劳工年资满15年，退休後只能领「月退休金」，年资未满15年，则只能领「一次退休金」。由於近年来不少劳工反应，退休後只能领月退休金「弹性太小」，尤其多数人除雇主法定提拨6%外，并未再「加码」自提劳退金，因此退休金总额不高，希望一次领出，方便购买商业年金、储蓄保险等其它用途。

劳工年满60岁、年资满15年，可自由选择月领或一次领
　　过去之所以规定60岁以上、15年年资的劳工只能按月请领退休金，是类似强迫储蓄的概念，让劳工年老时有一笔资金可以自由运用，藉以保障老年生活。但由於每个人退休情况与对於退休後的规划不同，有些人倾向领取稳定的月退金，也有人计画创业、投资或购置不动产，需要在短时间内筹措资金，只限月领的方式显得不合时宜。

　　劳动部考量民众有弹性运用的需求，加上现行劳保年金已可保障劳工退休後的基本生活，因此通过「劳工退休金条例」部分条文修订案，放宽劳退新制请领方式，针对年满60岁、年资满15年者，可自由选择请领「月退休金」或「一次退休金」；至於年资未满15年者规定不变，仅适用於一次领。须留意的是，劳工一旦选定请领方式，且经劳保局核付後，则不得「後悔」变更请领方式。

一次领好？月领好？
　　至於该选一次领，还是月领？其实，两种领取方式的总金额差别不大。最大差别在於，选择「月领」者，还没领出来的钱可持续在劳退专户里赚取收益（由劳动基金运用局代为操作），且即使投资亏损，也有不低於银行两年定存利率的保证收益。若劳退基金收益率越高，总计领出的金额就会比一次领更多。举例来说，以30岁开始工作、薪资36,000为例，假设每年薪资成长率1%，工作到65岁退休，一次领可拿到约188万元。若以月领方式，以投资收益约3%、平均余命20年计算，每月约可领10,414元，而20年下来，总计可领至少249万元，相较於一次领更加「划算」。即使劳工尚未领完退休金就不幸离世，专户里剩余的结算退休金额，仍可由遗属或指定请领人领回。

　　但另一方面，选择「一次领」可让劳工更弹性运用退休金。例如，退休後若生活费无虞，则多出来的退休金可作为买房、旅游或创业的基金；而对投资理财有信心者，也可透过选购股票、基金等其它管道，赚取更高的报酬。倘若担心大笔资金容易遭歹徒诈骗或子女觊觎，也能以年金保险或银行信托的方式另行保障。例如年金保险，可自己决定年金的额度，急需用钱时，也可用保单借款取得资金；或利用银行信托，约定一般情况下，以年金方式定期给付，如需要大额医疗费用时，则约定全额支付，甚至委托银行处理安养机构的费用等，充分掌握金钱使用的弹性与权利。