防範金融詐騙　企業風險管理的因應之道

　　依據最新資料統計，2025年台灣詐騙案件總數雖已下降約兩成，但全年財損仍高達近NTD 900億，顯示詐騙風險並未實質降低，反而朝「高單筆金額、精準化誘騙」轉型。換言之，詐騙模式已由過往的「以量取勝」，轉向「以成功率與金額為導向」的運作模式。此一結構性變化，將帶來哪些影響？企業又該如何因應？

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詐騙風險的結構性轉型

　　層出不窮的詐騙案件，不僅是治安問題，也日漸成為企業營運與客戶互動過程中的重要風險來源。對金融業而言，此一轉變直接影響帳戶與交易管理；而對一般企業來說，則可能影響客戶信任、交易安全及品牌聲譽。因此，防詐思維不能止於被動因應個案，應升級為涵蓋資訊揭露、源頭控管及資金流動監控的整合型管理議題，納入日常營運與整體風險管理架構之中。

　　而隨著數位平台與通訊工具成為主要媒介，企業的風險暴露點亦從過往較固定的作業流程或實體通路，延伸至各類數位接觸點與交易環節，使詐騙更具擴散性與即時性。

 

企業面臨的詐騙情境

　　儘管各產業的營運模式不同，但詐騙風險仍可歸納為幾類共通情境，且多集中於資金、資訊及與客戶互動的關鍵環節。

• 交易型風險：例如假交易、付款詐騙或帳戶遭冒用，常見於零售、電商及製造業供應鏈。
• 資訊型風險：舉凡釣魚郵件、假冒主管指示或內部帳號遭入侵，影響企業決策與作業流程。
• 客戶型風險：比如假投資、假客服或詐騙訊息，影響客戶權益與品牌信任，常發生在金融、電信及服務業。

 

從合規走向主動管理

　　企業除需符合基本法規，更要具備即時風險辨識與應對能力。以交易監控與異常行為分析為例，應將風險管理由「單筆檢核」，提升為「整體行為判讀」。若仍依賴固定規則或事前審查，將難以有效因應新型態詐騙。

　　此外，鑒於外部通報與多元資訊來源日益增加，如何將這些分散的資訊轉化為可運用的風險訊號，並整合至內部決策流程，亦成為企業管理的重要課題。

 

風險管理實務的轉變

　　以金融機構為例，防詐策略從傳統「認識客戶（KYC）」為核心，逐步延伸至「認識交易（KYT）」與行為監測。其背後反映的是詐騙行為多發生於交易過程，而非單純客戶身分。

　　此一轉變的管理邏輯，對多數企業亦具參考意義，即風險控管不應停留於事前審查，而應擴及交易過程與行為層面的持續監測。實務上的作法包括：強化異常行為與交易偵測、建立分級風險控管機制，以及導入即時攔阻或延遲處理流程，其核心在於提升風險辨識的即時性與精準度，同時兼顧營運效率。

 

科技發展下的防詐趨勢

　　雖然詐騙手法持續演進，所幸科技工具可作為防詐的重要支撐。包括：AI異常偵測、大數據分析及相關隱私強化技術，均逐步應用於企業風險管理領域，相較於過往依賴人工判斷與固定規則，如今以模型分析與預測為基礎，有助於提升對未知風險的辨識能力。同時，部分新興機制亦逐步發展，可將風險辨識提前至交易發生之前，降低錯誤交易與詐騙發生的機率。

 

企業面對詐騙風險的因應重點

　　在當前環境下，企業可從以下三個面向強化風險管理能力：

　　1.將防詐納入整體風險管理架構：由個案處理轉為制度化管理，使防詐成為日常營運的一部分。

　　2.強化交易與互動過程的監控機制：除事前審查外，亦關注交易行為與客戶互動中的異常徵兆。

　　3.提升內部風險意識與跨部門協作：透過教育訓練與資訊流通，降低資訊落差造成的風險。

　　面對高金額化與精準化的詐騙趨勢，企業需主動透過制度、流程與科技的整合，建立具備即時辨識與應對能力的風險控管機制。唯有將防詐內化為日常管理的一環，方能在變動的環境中維持穩健發展。

 

*圖片來源：freepik

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